가족카드 연말정산 완전정리｜명의, 배우자 각자 공제, 부모님·의료비 몰아주기 꿀팁

가족카드를 쓰면 “누가 얼마나 공제받을 수 있는지, 의료비·카드 소득공제를 누구에게 몰아주는 게 유리한지”가 헷갈리기 쉽습니다.

2025년 기준으로 가족카드 연말정산에서 꼭 알아야 할 명의, 배우자·각자 공제, 부모님·의료비 몰아주기 포인트를 정리해 봅니다.

1. 가족카드 연말정산 원칙

가족카드로 결제해도 소득공제는 ‘카드 명의자’ 기준입니다.
- 남편 명의 가족카드로 아내·자녀·부모님이 써도, 신용카드 소득공제는 남편이 받는 구조.
카드 소득공제는 근로자 본인 + 소득요건을 충족한 배우자·부양가족 사용분을 합산해서 공제합니다.

맞벌이 부부 기본 원칙
- 각자 본인 명의 카드 사용액은 각자 공제가 원칙입니다.
- 다만, 한쪽 명의 카드로 생활비·가족 지출을 몰아서 쓰면 그 사람의 카드 공제 한도를 크게 채울 수 있습니다.
어떤 방식이 유리한가?
- 카드 소득공제는 총급여의 25% 초과분부터 공제되므로
  - 총급여가 적은 쪽이 25% 기준을 넘기기가 더 쉽습니다.
  - 그래서 소득이 낮은 배우자 카드로 가족 지출을 몰아 쓰는 전략이 자주 사용됩니다.

가족카드 명의자 = 공제 받는 사람
- 자녀가 본인 명의 카드 + 부모님 가족카드를 발급해 드린 경우:
  - 부모님이 쓰신 금액도 자녀 카드 사용액에 합산되어 자녀가 소득공제.
공제 대상 가족 요건 (카드 소득공제 기준)
- 배우자·직계존속(부모님)·직계비속·형제자매 중
  - 연간 소득금액 100만 원 이하 또는 총급여 500만 원 이하인 경우에만 합산 가능.
정리하면
- 부모님께 가족카드를 드려 사용하게 하고, 자녀 명의로 소득공제 받는 구조가 가장 일반적입니다.

의료비는 세액공제이며, 카드 소득공제와 성격이 다릅니다.
의료비 세액공제 핵심
- 본인 + 부양가족(배우자·자녀·부모 등)을 위해 지출한 의료비
- 총급여의 3% 초과분부터, 일반 의료비 최대 700만 원까지 세액공제
- 공제율(일반 의료비 기준) 15%
부부 의료비 몰아주기
- 의료비는 **누가 결제했는지(카드 명의)**가 중요하다고 안내되어 있지만, 실무에서는 소득이 낮은 쪽에게 의료비를 “몰아주는” 방식으로 절세하는 경우가 많습니다.
- 총급여 3% 기준이 낮을수록(=소득이 적을수록) 공제 구간에 빨리 도달하므로, 소득이 적은 배우자에게 의료비를 많이 몰아주는 것이 유리한 경우가 많습니다.
자녀·부모님 의료비
- 자녀 의료비: 자녀를 인적공제 받는 쪽이 의료비 공제도 가져가는 것이 원칙.
- 부모님 의료비: 인적공제로 못 끌고 와도, 일정 조건(생계·소득요건 등)을 충족하면 의료비 세액공제만 따로 가져올 수 있는 케이스도 있습니다.

가족카드는 명의자 공제
- 소득공제는 카드 명의자에게만 붙습니다. 맞벌이는 소득이 적은 쪽 명의로 가족카드를 몰아서 쓰는 전략을 우선 검토.
배우자 각자 or 몰아주기
- 총급여 25% 기준을 누가 넘기기 쉬운지, 카드 공제 한도를 누가 더 활용할 수 있는지를 보고 결정.
의료비는 “소득 낮은 쪽 + 인적공제 받는 사람” 중심
- 소득이 낮은 배우자에게 의료비를 몰아줄수록, 총급여 3% 기준을 빨리 넘겨 공제액이 커질 확률이 높습니다.
부모님·자녀 관련
- 부모님: 가급적 자녀 명의 카드로 결제·가족카드 제공 후 자녀가 공제
- 자녀: 인적공제를 가져가는 쪽이 카드·의료비 공제도 같이 관리하는 편이 깔끔합니다.

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